El principal acusado, y cerebro de la asociación ilícita, un empresario con domicilio en la localidad de Lobos, acusado de estafar al fisco por 300 millones de pesos, es representado en el juicio por el abogado Hugo Lopez Carribero.
La defraudación fiscal se produce cuando el agente mantiene en su poder el tributo retenido o percibido, luego de vencidos los plazos establecidos en que debieron ser ingresados a las Arcas Fiscales.